De rijkste mensen ter wereld geven de voorkeur aan stabiele en betrouwbare Zwitserse banken. Belastingontduikers ook. Omdat, naast een sterk financieel systeem zoals de muren van kluizen, besparingen in Zwitserland worden beschermd door het bankgeheim. Het lijkt echter binnenkort te eindigen.
Op de trein naar Genève zijn er maar weinig mensen. Buiten het raam een glimp van de vredige meren en bergen. Langs de weg - nette huizen, in de buurt waarvan niet de duurste auto's geparkeerd staan. En je kunt niet zeggen dat hier heel rijke mensen wonen.
- Zie je een oude man met een krant? - mijn medereiziger, Française Juliette, knikt in de richting van de passagier in een grijze trui. - Wees niet verbaasd als hij een bedrag van zes cijfers in zijn bank heeft staan. De Zwitsers hebben niet genomen om hun rijkdom te tonen. Hier kunt u communiceren met een persoon die een eenvoudige auto bestuurt en goedkope kleding draagt. En zelfs niet te vermoeden dat hij erg rijk is. Gedurende drie jaar in Zwitserland was ik niet gewend aan het geheim van de lokale bevolking. Mijn Zwitserse familieleden hebben openlijk verschillende accounts. En ze weten niet hoeveel iemand spaart, ze houden alles geheim voor elkaar.
"De Zwitsers zijn, in tegenstelling tot de Russen, niet bekend met het concept van collectivisatie.
Elke boer is aan zichzelf overgelaten. '
Geld houdt van stilte, volgens de Zwitsers. Hoe minder mensen die weten wat uw vermogen is, hoe rustiger en vrediger het leven in uw land is.
- Zelfs in de armste gezinnen leren ouders hun kinderen hun mond te houden, zodat ze niemand vertellen hoeveel hun moeders en vaders ontvangen. En verwacht niet om het inkomen van de Zwitsers te weten te komen, - zegt de 69-jarige Rudolf Zotermeister uit Zürich, een vakbondsleider die samenwerkte met banken, luchtvaartmaatschappijen en IT-bedrijven. - Veel Zwitserse bedrijven onderhandelen lonen met werknemers persoonlijk en verbieden openbaarmaking van bedragen. Het management is bang om conflicten uit te lokken vanwege verschillende inkomstenniveaus. Als je wat financiële informatie van een Zwitser wilt krijgen, zelfs als je hem een huis schenkt, zal het niet helpen. Het is onmogelijk om ons om te kopen.
De relatie van de bankier met de cliënt lijkt op de relatie van de arts met de patiënt. Alles wat binnen de muren van de bank wordt besproken, blijft daar.
"Veel Zwitserse banken zien eruit als musea of particuliere herenhuizen", vervolgt de heer Zotermeister. - Wanneer je jezelf binnen voelt, heb je het gevoel dat je in een gesloten club bent. Ik werd vooral getroffen door de bank, die al eeuwenlang tot dezelfde familie behoorde. Het gebouw leek op een voorouderlijk landgoed, maar niet op een financiële instelling. Binnen werden alle muren met portretten van vorige eigenaars gehangen. In het kantoor was antiek meubilair. En het personeel zag eruit als geheime agenten - altijd in strikte zakelijke pakken, met strakgeknoopte stropdassen, zelfs bij warm weer. Alles wordt gedaan zodat je de veiligheid van geheimen voelt.
Vertrouwelijkheid is iets waar Zwitserse bankiers sinds de 16e eeuw beroemd om zijn sinds de verschijning van de eerste particuliere banken in het land. Toen werd Europa in beslag genomen door religieuze oorlogen. Op de vlucht voor repressie zochten de Franse protestanten (Hugenoten) hun toevlucht in Zwitserland, waar ze met succes bankierden. Vanaf hier gaven ze leningen aan de Franse overheid. En zodat niemand vermoedde dat de katholieke koning geassocieerd was met de protestanten, deden ze dit in het geheim.
Het concept van het bankgeheim verscheen voor het eerst in 1713, toen de Conventie van Genève een decreet uitvaardigde dat het bankiers verbood om klantinformatie vrij te geven zonder toestemming van de autoriteiten.
Tijdens de Tweede Wereldoorlog verborgen de nazi's en de joden hun rijkdom in de Zwitserse bankcellen. Bankiers maakten geen verschil met wie ze moesten werken, ze waren, net als de overheid, neutraal.
Buurlanden waren echter tegen hun burgers om hun spaargeld in het buitenland te houden. In 1934 executeerde de nazi-regering drie Duitsers, nadat ze hadden geleerd dat hun geld in Zwitserse banken lag. Twee jaar eerder, in Frankrijk, tijdens een zoektocht in het appartement in Parijs van het hoofd van een van de banken van Basel, vonden ze meer dan duizend lijsten van zijn Franse klanten: senatoren, generaals, geestelijken, industriëlen. Een internationaal schandaal barstte los.
Om het nationale bedrijf, de reputatie en tegelijkertijd klanten te behouden, heeft de Zwitserse regering het beginsel van het bankgeheim wettelijk vastgelegd. Dit gebeurde in 1934, toen de wet op het bankwezen werd aangenomen, die verklaarde dat vertrouwelijkheid de professionele taak van een bankier was en dat het overtreden daarvan een strafbaar feit was.
"Ons land was het centrum van alle grote Europese conflicten, van de Frans-Pruisische oorlog van 1870 tot de Koude Oorlog, maar nam niet deel aan hen", zei Robert Vogler, een voormalig senior politiek analist bij de grootste Zwitserse bank UBS (Union Bank of Zwitserland). - Terwijl de buurstaten moeilijke tijden doormaakten, ontwikkelde onze economie zich en de frank bleef stabiel. Het was veel veiliger om uw bezittingen in Zwitserland op te slaan dan in andere Europese landen. Bovendien was de Zwitserse frank, samen met de dollar en de Portugese escudo, een van de weinige vrij inwisselbare valuta's gedurende de Tweede Wereldoorlog. De meeste Europese valuta's werden dus pas na 1958. Al deze factoren, en met name het beginsel van bankgeheim, maakten van Zwitserland een veilige haven.
Geschiedenis: bankieren
Er wordt aangenomen dat de eerste woekeraars rond 2000 voor Christus verschenen. e. in Mesopotamië. Ze gaven leningen uit over de veiligheid van graan. In het oude Griekenland verstrekten de leningen de tempels, die dienden als eerste reservefondsen. In het oude Rome, mensarii (mensarii) - zij die munten verhandelden - en Argentaren (argentarii) - zij die leningen verstrekten en bezig waren met geldtransfers tussen steden.
In de Middeleeuwen ontstond de term "bank", het was afgeleid van het Italiaanse woord banca - de tafel waar geldwisselaars werden gebruikt om munten te leggen, werd zo genoemd. In de 15e eeuw verschenen montes pietatis in Italië - banken die donaties verzamelden en kleine leningen verstrekten aan mensen in nood. 'S Werelds eerste staatsbank, Banco di San Giorgio, werd in 1407 in Genua opgericht. In de 15e eeuw verschenen de eerste commerciële banken in Europa. Tot de oudste nog bestaande banken behoren de Siena Monte dei Paschi di Siena (1472), de Duitse Berenberg Bank (1590), de Zweedse Sveriges Riksbank (1668, de oudste van de huidige centrale banken van de wereld), de Engelse C. Hoare. Co (1672) en Barclays Bank (1690).
In Zwitserland werden de eerste banken in de zestiende eeuw geopend: in 1504 - in 1568 in Basel - in Genève. In de twintigste eeuw werd Zwitserland het wereldwijde financiële centrum.
Tegenwoordig blijft Zwitserland een van de zwaartepunten van het wereldkapitaal. Het bezit meer dan een kwart van de activa die rijke mensen zich buiten hun land verbergen. Het geeft de autoriteiten van de Europese Unie en de Verenigde Staten geen rust. De Amerikaanse regering heeft Zwitserland herhaaldelijk beschuldigd van het helpen van zijn burgers om grote sommen geld te verbergen voor de belastingdiensten: US $ 1,5 biljoen zou naar verluidt op gesloten bankrekeningen worden bewaard. Onder druk van de Amerikaanse belastingautoriteiten in 2010 heeft UBS Bank gegevens overgedragen aan 4.450 rekeningen van Amerikaanse burgers. In totaal moesten 85 Zwitserse banken $ 5,5 miljard aan boetes en compensatie betalen. En later, onder druk van de Europese Unie, deed Zwitserland concessies en werd, samen met de EU, Australië, Canada, Japan, IJsland, Noorwegen en anderen, partij bij de overeenkomst tussen de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) over de automatische uitwisseling van informatie over financiële rekeningen. In 2018 zal de overeenkomst in werking treden en, zoals velen voorspellen, een einde maken aan het bankgeheim.
- Het houdt gewoon op absoluut te zijn. Naast de landen waarmee Zwitserland de overeenkomst heeft ondertekend, zijn er ook diegenen met wie dergelijke overeenkomst niet bestaat, "legt Peter Steiner uit, die de activa beheert van een van de Zwitserse investeringsmaatschappijen. - En voor de Zwitsers zelf zal er niets veranderen. De belastingdienst van ons land kan geen financiële informatie over een cliënt van een bank verkrijgen. Omdat ieder van ons het recht op privacy heeft.
De Zwitsers, zoals niemand, waarderen de persoonlijke ruimte. Ze houden zich niet aan vragen en haasten zich niet om zichzelf te openen.
- Zwitserland is een land van eenzaamheid. We zijn altijd geïsoleerd geweest van de omringende wereld door bergen en meren. "Ze hebben ons beschermd tegen de elementen en de invasies", zegt Peter Steiner. - We werden niet geregeerd door keizers of koningen, we hebben nooit adel gehad, niemand heeft ons verteld wat we moeten doen. Vandaar ons individualisme. De Zwitsers zijn, in tegenstelling tot de Russen, niet bekend met het concept van collectivisatie. Elke boer werd aan zichzelf overgelaten. Hij woonde op zijn heuvel, cultiveerde een tuin, bewaakte zijn bezit daar. Dit gevoel van onafhankelijkheid en eenzaamheid is in het bloed van elke Zwitser. Daarom is het zo belangrijk voor ons om onze eigen ruimte te hebben, die we klaar zijn om te beschermen.
Afzonderlijke ruimte en autonomie - zo werkt het moderne Zwitserland. Het bestaat uit 26 kantons, gefedereerd. Deze democratische entiteiten ontwikkelden zich onafhankelijk van elkaar, waarbij elk kanton onafhankelijk zijn eigen problemen oploste. En vandaag leven ze geïsoleerd, elk met een eigen grondwet en wetten die de privéruimte van burgers beschermen. En hun geld komt voornamelijk van de staat. In alle kantons zijn er verschillende belastingtarieven, die worden vastgesteld door een stem van de lokale bewoners.
"U kunt registreren waar de belasting lager is", zegt Christian Schicker, een 27-jarige programmeur uit Bern. "Ik werk in Bern, maar ik ben geregistreerd in het naburige kanton Wallis, waar ik ben geboren." Er zijn veel lagere belastingen. Aangezien de belasting wordt geheven op de plaats van registratie, kan ik voor het jaar een bedrag sparen gelijk aan de helft van het maandsalaris. Maar ik moet elk jaar bevestigen dat ik in Wallis woon en alleen in Bern werk.
Volgens de Zwitserse wetgeving is belastingontduiking een administratieve overtreding. Het geeft dus geen reden om het bankgeheim te onthullen.
"Onze mensen worden op drie niveaus beschermd: de gemeenschap, het kanton en de Confederatie", zegt Peter Steiner. - De gemeenschap beschermt de persoon voor het kanton en het kanton - voor de Confederatie. Maar er is ook een vierde niveau - een bank die de persoonlijke ruimte van een persoon beschermt tegen de staat zelf. Zwitsers in de bank buiten bereik. In zijn cel kan hij alles opslaan. En niemand zal de inhoud kennen. We verdienden dit vertrouwen, omdat we weten hoe we van onze vrijheid kunnen genieten.
Neem een nummer: verminder de score
$ 2,4 biljoen aan buitenlandse fondsen op Zwitserse rekeningen. Zwitserland is goed voor 25% van de totale buitenlandse vermogensbeheermarkt. Ter vergelijking: in Singapore 1,2 triljoen dollar verbergen, in Hong Kong - 800 miljard (gegevens voor 2016).
Drie grootste Zwitserse banken op activa (1 CHF = $ 1,03, gegevens voor 2016)
1. UBS GROUP AG - 989,4 miljard CHF
2. CREDIT SUISSE GROUP - 821,16 miljard CHF
3. RAIFFEISEN ZWITSERLAND - CHF 213,54 miljard
153 miljard CHF - dagelijks volume aan contante transacties in het Zwitserse banksysteem
261 is het aantal banken in Zwitserland. Ter vergelijking: 530 - het aantal banken in Rusland
659,4 miljard dollar - BBP van Zwitserland (19e plaats van de wereld)
78.245,5 dollar - BBP per hoofd van de bevolking (2e plaats in de wereld)
De maximale boete die dreigt voor het bekendmaken van financiële informatie in Zwitserland is drie jaar gevangenisstraf voor opzettelijk en een boete van 250.000 Zwitserse frank voor onvoorzien.
Foto: SPL / LEGION-MEDIA, REUTERS / PIXSTREAM (X6), MAX SCHMID / ZWITSERLAND TOERISME
Het Zwitserse bankgeheim garandeert de vertrouwelijkheid van informatie over deposito's bij Zwitserse banken gedurende meer dan 300 jaar.
De bankiers van Genève waren de hofbankiers van de Franse koningen en de eerste schriftelijke informatie over bankgeheim dateert uit 1713. Tot 1934 waren de bepalingen over het bankgeheim opgenomen in de Burgerlijke en Arbeidscodes van Zwitserland. Federale rechtbanken hebben ze vastgelegd in de wetshandhavingspraktijk - vanaf nu kon een cliënt die leed onder de onthulling van het bankgeheim, later herstellen van de bankverliezen. De federale wet "On Banking", aangenomen in 1934, heeft duidelijk gesteld dat het bankgeheim een concept is van een strafwetgeving. Vanaf dit punt zou de bankier bestraft kunnen worden met gevangenisstraf wegens het bekendmaken van het bankgeheim, waardoor de rechten van de bewaargever op de vertrouwelijkheid van aan hem verstrekte informatie verder werden versterkt.
Met ingang van 1 januari 2005 treden de bepalingen van de EU-richtlijn betreffende de uitwisseling van informatie over investeringen voor belastingdoeleinden in werking, die volgens de makers ervan veel bankgeheimen onthult. Maar dit heeft geen invloed op het beroemdste bolwerk van het bankgeheim - Zwitserland, dat geen lid is van de EU.
Zwitserland, gelegen in het hart van Europa, waar 1/3 van 's werelds privékapitaal is ondergebracht, blijft het geheim van bankdeposito's zorgvuldig bewaken, ondanks druk van de Europese Unie.
Natuurlijk is het bankgeheim in Zwitserland niet absoluut. De Zwitserse wetgeving specificeert in detail de situatie waarin het bankgeheim gedeeltelijk kan worden onthuld.
Bij strafrechtelijk onderzoek moet een misdaad gepleegd worden volgens de wetten van Zwitserland. Deze laatste omstandigheid is essentieel voor het handhaven van het bankgeheim, aangezien belastingovertredingen verband houden met lichte strafbare feiten in Zwitserland en niet strafbaar zijn. In Zwitserland is belastingontduiking geen toereikende rechtsgrondslag voor het bekendmaken van informatie die het bankgeheim vormt. Als belastingfraude wordt gepleegd, wordt een strafzaak aanhangig gemaakt, in verband waarmee het bankgeheim kan worden bekendgemaakt. Zwitserland weigert om met de rechtbanken samen te werken bij hun beschouwing van gevallen van belastingontduiking.
Vandaag voldoet de Zwitserse bankwetgeving aan de hoogste internationale normen op het gebied van de bestrijding van de georganiseerde misdaad en de bestrijding van het witwassen van "vies" geld. Dit resultaat werd echter bereikt zonder de vertrouwelijkheid van de accounts van gezagsgetrouwe klanten in gevaar te brengen. In de financiële wereld heeft Zwitserland een unieke plaats ingenomen in het aanbieden van private banking-diensten, waar andere financiële centra niet tegen kunnen concurreren. De druk van de EU en de VS, hun eisen om informatie over deposanten openbaar te maken, zijn een poging om het fundamentele principe van het Zwitserse banksysteem (vertrouwelijkheid van bankdeposito's) te schenden en dat het kan worden geschonden, kunnen Zwitserse bankiers zelfs niet bedenken. Ze respecteren de rechtsstaat, maar ze geven niet op aan duurzame, zelfverantwoorde bank- en belastingpraktijken.
In de afgelopen 10-20 jaar is er veel veranderd. Het Zwitserse bankgeheim bood inderdaad een zeer hoge mate van flexibiliteit. Het was bijvoorbeeld mogelijk om een account te openen zonder een naam of achternaam te geven, zonder enige informatie te geven. En voor een lange tijd was iedereen in orde.
Maar ongeveer 20 jaar geleden waren er twijfels. En de veranderingen begonnen. Er waren in totaal drie fasen. Aanvankelijk bewaarden de banken geheimen en dachten ze niet na over de herkomst van het geld, noch over de klanten zelf. Bij de tweede raakten ze geïnteresseerd in deze kwesties, bij de derde - om verantwoordelijkheid te dragen.
In de jaren 90. een zeer strikt systeem voor het controleren van de wettigheid van bankverrichtingen werd gecreëerd bij Zwitserse banken, die kunnen worden uitgedrukt in drie regels: KYC, KYT, KYP.
Dit zijn Engelse afkortingen. KYC (Know Your Client - Know Your Client) betekent dat u uw clientèle zorgvuldig moet bestuderen. KYT (Know Your Transaction) betekent dat u voortdurend op de hoogte moet zijn van alle ontvangsten en betalingen. KYP (Know Your Process Know Your Process) is een complexere eis. Hier is het noodzakelijk dat zowel de bank als zijn computersysteem goed op de hoogte zijn van het gebruikelijke routinewerk en tegen deze achtergrond ongebruikelijke, twijfelachtige operaties zouden kunnen onthullen.
De procedure voor het verstrekken van informatie aan Zwitserland over de rekeningen geopend door buitenlanders en de bedragen daarop is vereenvoudigd.
Vroeger werd Zwitserland beschouwd als een eiland van financiële stabiliteit en om wat voor reden dan ook heeft het niemand informatie verstrekt. Zo is het in strijd met de Zwitserse wetgeving.
Vervolgens 'braken' de Amerikaanse autoriteiten de Zwitsers en begonnen ze informatie te verstrekken, maar in overeenstemming met een bepaalde, zeer gecompliceerde procedure.
Nu is alles eenvoudiger. Informatie over de aanwezigheid van een vreemdelingenrekening in Zwitserland en een saldo hiervan, zal bij de autoriteiten bekend worden gemaakt door een eenvoudig schriftelijk verzoek. We hebben ook geen rechterlijke beslissing nodig over het verstrekken van dergelijke informatie, noch het complexe bewijs van de betrokkenheid van een burger bij dit of dat financiële misdrijf. Eenvoudig: verzoek-antwoord.
Dus het bankgeheim in Zwitserland is eindelijk verleden tijd en de kans dat informatie over geld op hun account wordt bekendgemaakt, is ongeveer hetzelfde als ergens anders in Pakistan. Maar nee, in Pakistan is de kans om het geheim over geld bij te houden misschien groter...
B ankovsky secret - een instelling van burgerlijk recht die de geheimen van kredietinstellingen, de persoonlijke geheimen van spaarders, beschermt; niet openbaar gemaakte informatie over de status van klantrekeningen en verrichtingen uitgevoerd door banken; een soort handelsgeheim.
Informatie die het bankgeheim vormt, mag alleen aan klanten zelf of aan hun bevoegde vertegenwoordigers worden verstrekt. Dergelijke informatie kan uitsluitend aan overheidsinstanties en hun ambtenaren worden verstrekt in de gevallen en op de wijze die door de wet wordt bepaald. In het geval dat een bank informatie openbaar maakt die het bankgeheim vormt, heeft de cliënt, wiens rechten zijn geschonden, het recht om van de bank vergoeding te eisen voor de veroorzaakte verliezen.
EU-richtlijnen ter bestrijding van het witwassen van geld hebben het begrip "bankgeheim" aanzienlijk gemoderniseerd. Volgens de ontwikkelaars van deze richtlijnen moet informatie over beleggers transparant en toegankelijk zijn. Echter, zoals uit de praktijk blijkt, zijn maar weinig deposanten bereid om informatie over zichzelf bekend te maken. Daarom is hun aandacht, net als eerder, gericht op landen die niet alleen het geheim van hun bijdrage verklaren, maar ook echt beschermen.
Historisch gezien is de reputatie van sommige banken synoniem met het concept van "vertrouwelijkheid", terwijl andere populair zijn vanwege het gemak van het beheren van accounts, nabijheid, enz., Maar niet de mate van bescherming van het bankgeheim. Zo zijn banken voorwaardelijk onderverdeeld in twee categorieën:
Alle banken garanderen de vertrouwelijkheid van hun informatie. In werkelijkheid is niet elke bank klaar om de belangen van haar klanten te verdedigen in een "gevecht" met de belastingautoriteiten.
Banken uit Zwitserland, Oostenrijk, Liechtenstein en Luxemburg leiden deze groep. Noch de Verenigde Staten, noch Canada, noch de meeste EU-landen die hun positie hebben afgestaan na de goedkeuring van EU-richtlijnen inzake het witwassen van geld, kunnen een dergelijke reputatie opeisen.
Het bankgeheim in de Verenigde Staten is over het algemeen een relatief begrip: in het geval van een officieel verzoek van Russische of Amerikaanse overheidsinstanties, wordt informatie over de rekening van de deposant onmiddellijk aan de Russische of Amerikaanse belastingautoriteiten doorgegeven. De wet op het depositogehoud (Bankgeheimwet 1970) schrijft de verstrekking van informatie over "verdachte" transacties voor aan de autoriteiten. Dergelijke informatie moet onmiddellijk naar het centrale financiële archief Crimes Enforcement Network 1 gaan.
In 2003 slaagden de ministers van Financiën van de EU erin om het erover eens te worden dat banken de belastingautoriteiten moeten informeren over het bedrag van de ontvangen rente op een bankdeposito. Sinds 1 januari 2005 zijn de bepalingen van de EU-richtlijn betreffende de uitwisseling van informatie over investeringen voor belastingdoeleinden in werking getreden, die volgens het plan van de oprichters vele bankgeheimen mogelijk zullen maken.
Laten we de bestaande sterke punten van het bankgeheim nader bekijken.
Zwitserland heeft meer dan 400 banken, te beginnen met de zogenaamde Two Big Banks (UBS en Credit Swiss) en eindigt met kleine banken. Het bankgeheim is niet beperkt in de tijd, het blijft van kracht zelfs na het sluiten van de account van de klant.
Als het concept 'bankgeheim' al eerder werd geassocieerd met Zwitserse banken, zijn de media vandaag vol met informatie dat ze informatie over hun inleggers 'samenvoegen'. Een van de laatste "steentjes" in de tuin van Zwitserse banken was de schok van de wereldgemeenschap over de onthulling van UBS-informatie over hun klanten 2. Twee spaarders werden gearresteerd op beschuldiging van het verbergen van bezittingen 3. Gegevens over de "niet-aangegeven" accounts van Amerikanen werden overgedragen aan de Amerikaanse autoriteiten die gevallen van belastingontduiking onderzoeken.
In de afgelopen jaren is dit helaas niet een geïsoleerd geval.
Het was vertrouwen in volledige anonimiteit dat klanten van over de hele wereld altijd heeft aangetrokken.
Uit de geschiedenis is bekend dat de fascistische leiders, evenals de door hen vervolgde joden, er de voorkeur aan gaven hun spaargeld bij Zwitserse banken te houden. Na de oorlog pompten Colombiaanse baronnen, Afrikaanse dictators en belastingontduikers over de hele wereld hun onreine miljarden in Zwitserse kluizen.
Een land waarvan de banken bijna een derde van het mondiale privékapitaal op deposito's hebben opgebouwd, wordt nu gedwongen in te stemmen met de internationale regels voor fiscale transparantie, waarbij het bankgeheim wordt opgeofferd.
De bescherming van het bankgeheim in Zwitserland wordt niet alleen beheerst door het burgerlijk recht, met name de bankwet van 1934, maar ook door het strafrecht - het strafwetboek van Zwitserland in 1937 (Schweizerisches Strafgesetzbuch, 1937). Voor de openbaarmaking van het bankgeheim in Zwitserland, strafrechtelijke sancties.
Het witwassen van geld werd tot 1990 in Zwitserland niet als een misdrijf beschouwd. De bankwetgeving voor bankgeheimen bewaakte de klanten van de bank - leden van de maffia op betrouwbare wijze van buitenlandse autoriteiten die hen nastreven.
In 1998 hebben antiwitwaswetgeving het interne beleid van particuliere banken fundamenteel veranderd. Nu kan de Zwitserse bankier in de gevangenis zitten als hij de namen van verdachte cliënten niet aan de autoriteiten bekendmaakt. Als gevolg hiervan werd onder de aanval van EU-richtlijnen, evenals de Amerikaanse regering, de Zwitserse "muur van stilte" 4 vernietigd en werd het 300-jarige bankgeheim beëindigd 5.
Maar er zijn feiten die het voorgaande weerleggen. We hebben het over de recente weigering van UBS om informatie te verstrekken aan de Amerikaanse rechtbank over haar klanten - ingezetenen van de VS. Volgens vertegenwoordigers van de bank is een dergelijk verzoek niet legitiem en kan het daarom niet worden uitgevoerd 6.
Ondanks alles is Zwitserland niet van plan om de vertrouwelijkheid van deposito's volledig op te geven. De Zwitserse president Hans-Rudolf Merz zei dat het land de benodigde informatie over gedetailleerde verzoeken van vertegenwoordigers van andere landen alleen in individuele gevallen zal verstrekken, dat wil zeggen op goede gronden. De president is van mening dat hierdoor de moeilijkheden in het werk van werknemers die zich bezighouden met het zoeken naar personen die belasting ontduiken, behouden blijven. "Er zal geen automatische informatie-uitwisseling plaatsvinden", zei Hans-Rudolf Merz 7.
Oostenrijk is al lang aantrekkelijk voor beleggers met een hoge mate van bescherming van het bankgeheim. Vertrouwelijkheid van informatie en nu nog steeds een van de belangrijkste principes van bankieren in dit land. Bovendien was het de Oostenrijkse regering die als een van de eersten een garantie voor een bijdrage aankondigde (overheidsgaranties). Oostenrijkse banken werken het liefst voornamelijk met "accumulatieve" rekeningen. Natuurlijk bestaat in dit geval het risico dat het geld van de inlegger niet is gedeclareerd, maar er bestaat een reële hoop dat een dergelijk account tijdens fraude niet actief gebruikt zal worden.
Oostenrijk, net als Zwitserland, moest de regels voor het identificeren van klanten corrigeren en de procedure van "Due Diligence" 8 aanscherpen. De meest radicale innovatie was de afschaffing van anonieme spaarboeken (Sparbucher). Deze tool was aantrekkelijk omdat zelfs de banken zelf geen gegevens hadden over de eigenaren van de door hen uitgegeven boeken. In 2002 werden eigenaars van spaarbanken gedwongen om informatie over zichzelf bekend te maken, maar dit leidde niet tot een massale uitstroom van klanten van Oostenrijkse banken. En het is niet verrassend: het principe 'Ken je klant', wat 'Ken je klant' betekent, werd toen universeel toegepast. Dus de aanscherping van de eisen van de banken van Oostenrijk kwam niemand als een verrassing.
Oostenrijkse banken zijn in de regel veel liberaler dan de kredietorganisaties van de meeste andere EU-landen wat betreft het openen van rekeningen voor klanten uit Oost-Europa. Zo zijn de Due Diligence-regels in Oostenrijk veel minder waarschijnlijk een voorwendsel om te weigeren een rekening voor een cliënt te openen, alleen omdat hij bijvoorbeeld in Rusland of Oekraïne woont. Hetzelfde kan worden gezegd over het openen van rekeningen bij Oostenrijkse banken bij offshore-bedrijven: als een bedrijf alle documenten op orde heeft en de begunstigden bij de bank bekend zijn, hebben zij de gepaste Due Diligence-procedures doorlopen, de kans op een positieve beslissing om een rekening te openen is zeer hoog.
De houding tegenover het bankgeheim in Oostenrijk is zeer ernstig en de situatie kan alleen worden veranderd door een referendum te houden. De regels inzake het geheim van bankdeposito's in Oostenrijk die zijn opgenomen in de wet inzake bankactiviteiten (de Oostenrijkse bankwet en de Oostenrijkse wet op de financiële marktautoriteiten van 1993) worden door deskundigen beoordeeld als een van de strengste ter wereld. De wet zelf heeft een constitutionele status, dat wil zeggen dat, in tegenstelling tot andere wetgevingshandelingen, wijzigingen en amendementen een ingewikkelde procedure vereisen en moeten worden goedgekeurd door het Oostenrijkse parlement.
Zelfs de toetreding van Oostenrijk tot de EU in 1995 leidde niet tot een wijziging van het geheimhoudingsstelsel van het bankgeheim. Rekening houdend met alle bijzonderheden van de betrekkingen tussen Oostenrijk en de EU, is het onwaarschijnlijk dat de voorrechten van banken met betrekking tot het geheimhouden van deposito's in de nabije toekomst zullen worden gemoderniseerd. Vanwege het strikte bankgeheim hebben Oostenrijkse banken een uitstekende reputatie.
Opgemerkt moet worden dat Oostenrijk niet voorkomt op de zwarte lijst van banken die in de VS zijn gepubliceerd.
Liechtenstein is conservatief wat betreft het bankgeheim. Ooit was hij zelfs opgenomen in de zwarte lijst van de FATF 9 vanwege onwil om informatie over inleggers uit te wisselen. Al in 2001 werd echter een klein land uit deze lijst verwijderd. Maar tot nu toe is Liechtenstein een onweerstaanbare rots voor internationale organisaties die worstelen met wereldwijde financiële criminaliteit.
Het bankgeheim in Liechtenstein wordt beschermd door de bankwet van 1961. De wetgeving van het land regelt rechtstreeks dat de bank niet verplicht is om informatie over de echte eigenaar van geld aan iemand bekend te maken.
Maar zelfs de meest betrouwbare bank is niet verzekerd tegen fatale fouten. Vorig jaar was voor Liechtenstein gemarkeerd door het grootste schandaal in de geschiedenis van kredietinstellingen in het land. Voor LGT werd Heinrich Kiber 10 een dergelijke fout, die in 2001 werd aangeworven en gekopieerd en gepubliceerd op rekeningen van 1400 klanten. Deze informatie vertegenwoordigt het heilige der heiligen van welke bank dan ook - het bevat gegevens over de echte namen van de eigenaars van geld, evenals het aantal deposito's 11. Deze database is een voormalige bankdirecteur verkocht aan de Duitse inlichtingendienst. Rijke burgers van Duitsland zijn het meest gek op belastingparadijzen in Liechtenstein. Volgens Berlijn zal naar schatting 4 miljard euro worden gestort in de rekeningen van de banken van dit kleine Europese vorstendom 12. Bovendien bevatte de door Cyber gestolen database informatie over 1.400 LGT-klanten, waarvan 600 inwoners van Duitsland.
Nadat Duitsland informatie had gekocht over zijn burgers die LGT-rekeningen hebben, besloot Liechtenstein om de vereisten van de wet inzake de bescherming van het bankgeheim te verzachten.
Sinds 1 januari 2001 is in Liechtenstein een nieuwe wet van kracht die voorziet in de verplichting van een professionele persoon om de nodige voorzichtigheid bij financiële transacties te betrachten. De OESO, evenals de internationale groep tegen het witwassen van geld van de FATF, noemde Liechtenstein een staat die de internationale strijd tegen het witwassen van geld steunt.
Met vijftien banken is Liechtenstein een voorbeeld van een modern en efficiënt banksysteem. Het behouden van het bankgeheim is een topprioriteit: strikte en uitgebreide wetgeving vereist dat lokale bankiers de grootste terughoudendheid en voorzichtigheid betrachten. Hoewel het bankgeheim in een strafzaak kan worden onthuld door een rechtbank van lokale jurisdictie, zijn de bankiers van Liechtenstein minder bereid om dit te doen dan in Zwitserland. De familie van de Groothertog is op grote schaal betrokken bij de financiële zaken van het vorstendom.
Luxemburg, net als Oostenrijk, heeft in zijn constitutionele wetten de postulaten van het bankgeheim vastgelegd. Volgens de wet op de banken van 1981 biedt Luxemburg een nog beter bankgeheim dan buurland Zwitserland en Liechtenstein. De wet geeft zwaarwegende garanties dat de informatie van de bank niet in de buitenlandse belastingdienst zal vallen. De banksector van de Luxemburgse economie is van vitaal belang voor het aanvullen van de staatskas. De centrale ligging tussen buurlanden met hoge belastingen, zoals Frankrijk, België en Duitsland, betekent een groot potentieel klantenbestand, wat op zijn beurt heeft geleid tot een hoge concentratie van financiële instellingen.
Luxemburg staat, net als andere Europese landen, onder constante druk van organisaties die worstelen met het witwassen van geld. De oplossing van deze vraag, aangenomen door de regering van het land, is vergelijkbaar met de beslissing van de banken van Oostenrijk en Liechtenstein. Automatisch worden de belastingautoriteiten van de respectieve staten niet op de hoogte gebracht van de opening van rekeningen door hun inwoners. Banken ontkennen echter niet de mogelijkheid om informatie over te dragen in het geval van een speciaal verzoek in een specifiek geval dat de aard van een misdrijf heeft onder het recht van een ander land.
Samenvattend merk ik op dat de economie van deze landen zeer nauw verbonden is met bankdeposito's. Dit feit kan niet worden genegeerd, omdat het onmogelijk is om geen rekening te houden met de toenemende druk van internationale organisaties. De economische crisis heeft de regeringen van veel landen gedwongen de geldhoeveelheid van het land, die verder reikt dan zijn grenzen, te verlaten om zijn beleid aan te scherpen. Voor landen waarvan het levensonderhoud een belegging door investeerders is, is het echter belangrijker om klanten te behouden in plaats van de regels van internationale overeenkomsten te volgen. Om deze reden zal de FATF niet snel uit Zwitserland, Oostenrijk en Liechtenstein een volledige uitwisseling van informatie kunnen krijgen, die tot automatisme is gebracht.
Strikte wettelijke regulering van het bankgeheim stelt u in staat om het aantal aanvragen gericht aan een bepaalde bank te beperken. Alleen in het geval van een positieve beslissing van de rechtbank over het bestaan van een misdrijf, wordt het officiële verzoek doorgestuurd naar de bank. En daarna beslist de bank zelfstandig of informatie moet worden vrijgegeven of niet. Maar zelfs in dit geval zullen banken tot het laatst proberen de hoeveelheid onthulde informatie te beperken.
Ik zou echter graag de enige juiste manier zien om het schandaal te vermijden dat verband houdt met de openbaarmaking van informatie over beleggers - de meest "schone" onderneming. In dit geval zal, zelfs als de belastingautoriteiten informatie over de begunstigde krijgen, dit geen problemen opleveren, aangezien alle inkomsten van een dergelijke persoon worden aangegeven.
Fox Jaka. UBS stuurt de namen van 70 van haar klanten naar de regering van de Verenigde Staten: een studie // Reuters, 10.11.2008 Ga terug
Martha Greibow. Zwitserse banken. Het is tijd om zaken te stoppen in belastingparadijzen // The Washington Post, 01.05.2009. Ga terug
Versla balzley Europa, de Verenigde Staten vallen het geheim van de Zwitserse banken aan // Spiegel Online International, 05.20.2008
Sam Cotes en Gary Dunken. Zwitserse banken komen overeen om een einde te maken aan de 300-jarige geschiedenis van het bankgeheim // Times Online, 14-03-2009 Ga terug
UBS geeft geen bankgeheim af // Bankir.ru, 05/04/2009 Ga terug
Devlin Varet. De Verenigde Staten verhogen de druk op UBS met betrekking tot het bankgeheim // ABC News, 02/19/2009
Due Diligence (Engels) uitgebreide juridische beoordeling, juridische expertise. Due Diligence - een uitgebreide analyse van het bedrijf of een individu. Deze procedure omvat een systeem voor het verzamelen en analyseren van informatie over potentiële of bestaande klanten, hetgeen noodzakelijk is voor de bank om eigendom te beschermen tegen mogelijke schade. Verschijnen in de banksector, werd deze term al snel aanvaard door analisten, accountants, advocaten. Ga terug
Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), Financial Action Task Force on Money Laundering. Intergouvernementele organisatie opgericht om collectieve maatregelen te ontwikkelen en uit te voeren ter bestrijding van het witwassen van criminele opbrengsten en de financiering van terrorisme. Opgericht in overeenstemming met het besluit van de G-7-top in Parijs in 1989. Momenteel bestaat de FATF uit 34 deelnemers. Ga terug
Lionel Browning. Schandaal bankgeheim ontvouwt zich als een thriller // The New York Times, 08/14/2008 Ga terug
Trail Liechtenstein. // Spiegel Online International, 16-02-2008 Ga terug
Geheimhouding van het bankwezen: Liechtenstein maakt de wetgeving minder // Pravo.ru, 13.04.2009. Ga terug
14 augustus 2017 14 augustus 2017
Onlangs is de druk op Zwitserland en zijn banken, die ervan worden verdacht het witwassen van geld en belastingontduiking door bijzonder rijke personen uit de hele wereld te vergemakkelijken, aanzienlijk toegenomen. Zwitserland is altijd beroemd geweest om zijn bankgeheim, dat bankklanten op betrouwbare wijze beschermde tegen elke inmenging in hun privé financiële leven. Nadat de VS Zwitserland dwongen bankgegevens over zijn klanten bekend te maken, begonnen velen te zeggen dat het bankgeheim in Zwitserland was overleden. Is dit echter echt het geval?
Veel feiten doen ons denken dat geruchten over de dood van bankgeheimen in Zwitserland ietwat overdreven zijn.
Vanwege de sterkste internationale druk is het bedrijf om te zorgen voor geheimhouding en vertrouwelijkheid complexer geworden, maar tegelijkertijd winstgevender. In het verleden konden grote bedrijven en zeer vermogende particulieren besparen op advieskosten voor het creëren van een betrouwbare en ondoordringbare staatseigendomstructuur. Tegenwoordig is een complex systeem met meerdere niveaus onmisbaar om zijn offshore-staat te beschermen. En hoe meer noten worden aangehaald - hoe duurder dergelijke services worden, hoe moeilijker de offshore-structuren worden.
Zwitserland is van oudsher een politiek neutraal land. Het maakt echter deel uit van de OESO en bevindt zich in het centrum van de Europese Unie. En gedurende vele jaren stoorde het bankgeheim van Zwitserland niemand, en in tegendeel, tevreden. Maar te midden van een daling van de wereldwijde economische groei en financiële problemen, met name in Europese landen, is er dringend behoefte aan financiële transparantie. En het bankgeheim van Zwitserland begon in zijn voegen te barsten.
Aan de ene kant toont Zwitserland voor de hele wereldgemeenschap ijverig de bereidheid om samen te werken. In 2009 verstrekte de Zwitserse overheid Amerikaanse autoriteiten gegevens over 5.000 UBS-klanten. Het was een serieuze overwinning. Maar de VS hebben een serieuze invloed op Zwitserland - een monopolie op de dollar. Een Zwitserse bank zonder correspondentrekening bij een Amerikaanse bank is een dode bank. Dat is de reden waarom de Verenigde Staten nog steeds het meest succesvol zijn in het verkrijgen van de nodige informatie uit Zwitserland.
Andere landen hebben niet zulke mogelijkheden tot druk of sterke motivatie. De boetes die zo nu en dan worden toegekend aan een Zwitserse bank lijken meer op een abonnementsgeld dan op zware boetes. Je hebt de boete betaald en je blijft hetzelfde doen.
In 2015 werd de eerste zoekopdracht uitgevoerd in de gebouwen van de Zwitserse bank HSBC in Genève. De bank werd ervan verdacht het witwassen van geld mogelijk te maken, wat een ernstig misdrijf is. Een bedrag van 40 miljoen CHF loste het probleem echter op. Het parket van Genève besloot dat dit bedrag voldoende zou zijn om de zonden van de bank te 'verzoenen' en het onderzoek te beknotten.
Een andere aanwijzing die Zwitserland gebruikt: informatie in het kader van wederzijdse administratieve bijstand tussen landen wordt alleen gepresenteerd als de verdenkingen zijn gebaseerd op wettelijk verkregen informatie. Dat wil zeggen dat informatie die van banken is gestolen en met behulp van klokkenluiders is overgedragen aan de autoriteiten van andere landen (met name Duitsland koopt dergelijke informatie graag) niet kan worden beschouwd als een noodzakelijke basis voor het verstrekken van bankinformatie over klanten.
Bovendien lijkt het feit vrij duidelijk: de Zwitserse autoriteiten besteden veel meer aandacht aan het onderzoeken van gevallen van informatielekken, waarbij de beschuldigden informanten zijn. Zwitserland is op zijn beurt terughoudend om tegen zijn banken te onderzoeken en deze zo spoedig mogelijk te beëindigen, tevredenstellend met boetes.
Zwitserland speelt zelfs een dubbel spel: het is het eens met de vereisten voor financiële transparantie, maar creëert bureaucratische en administratieve barrières die voorkomen dat het wordt geïmplementeerd. Veroordeelt belastingontduiking en witwassen van geld, maar beoordeelt streng informanten die informatie over deze misdaden hebben verstrekt.
Zich realiserend dat alleen de Verenigde Staten iets alleen uit Zwitserland kunnen bereiken, beginnen andere landen zich te verenigen en geconsolideerde verzoeken te sturen.
Meest recent stuurden de belastingautoriteiten van Nederland, samen met hun collega's uit Australië, Frankrijk, Duitsland en het Verenigd Koninkrijk, Zwitserland om informatie over deposanten van de Bank Credit Suisse. Informatie was nodig om mogelijke belastingontduiking door honderden burgers van deze landen te onderzoeken. Bankkantoren in Amsterdam, Londen en Parijs werden doorzocht. Deze gebeurtenissen veroorzaakten een diplomatiek schandaal tussen Zwitserland en Nederland. Zwitserse autoriteiten beweren dat ze geen informatie hebben ontvangen over wat er gebeurt. En vertegenwoordigers van de bank Credit Suisse beweren dat ze al lang van onbetrouwbare klanten af zijn.
Vandaag is het openen van een bankrekening in Zwitserland echter een risicovolle onderneming. Het is al duidelijk dat Zwitserland naar de laatste zal ontwijken om zijn traditionele bankgeheimen te behouden. Maar dit zal alleen mogelijk zijn totdat het onder heel sterke druk komt te staan. Bovendien mogen we de automatische uitwisseling van informatie niet vergeten, waaraan ook Zwitserland deelneemt.
Abonneer je op ons telegramkanaal en vertel het aan je kennissen in het bedrijfsleven.
Na de overgrote meerderheid van de politieke partijen verwierp de federale regering op 4 november 2015 het idee dat het Zwitserse bankgeheim binnen het land verzwakt had moeten zijn. Het idee wordt volgens peilingen ook verworpen door de overweldigende meerderheid van de Zwitsers. Dus, de nieuwste internationale ambities in de richting van een grotere transparantie, met gevolgen voor iedereen, inclusief Singapore, Luxemburg en Monaco brengen geen annulering van de geheimen van deposito's binnen Zwitserland met zich mee. Wat betekent het - lees in het materiaalportaal "Switzerland Business".
Wat is het "bankgeheim van Zwitserland"?
Kortom, het bankgeheim van Zwitserland is een natuurlijke uitbreiding van het eigendomsrecht en legt banken en andere financiële instellingen de verplichting op om informatie over klanten (omvang van de storting, verrichtingen en zelfs het bestaan van een rekening) vertrouwelijk te houden - in de eerste plaats van overheidsinstanties (!). Bovendien hebben alle werknemers van financiële instellingen, op straffe van strafrechtelijke sancties, de plicht om het geheim van deposito's te handhaven.
Het recht op privébezit is een van de grondbeginselen van de Zwitserse samenleving en de rechtsstaat, waarbij respect voor iedereen een echte vrijheid garandeert. Het is niet overdreven om te zeggen dat het bankgeheim van Zwitserland een instrument is om het privé-leven te beschermen tegen staatstoezicht en dicteren. Het is het bankgeheim dat is ontworpen om te beschermen tegen afpersing van zowel "privé" misdadigers als de buitensporige aandacht van overheidsinstanties (belastinginspectie, openbare aanklagers, enz.). Het is het bankgeheim van Zwitserland dat garant staat voor een serene toekomst - welvaart voor het gezin, een goede opleiding voor kinderen, en eenvoudig het behoud van verdiend geld - zonder angst om alles op het ene moment te verliezen.
Sommigen beweren dat er in Zwitserland gevallen bekend zijn van het "vuile geld" van de voormalige dictators van Afrika of Latijns-Amerika. In dit opzicht is het bezwaar waar. Ik herhaal echter - alleen in dit opzicht. Dergelijke gevallen hebben echt een plaats om te zijn, en niemand ontkent ze. Bovendien dragen de schuldigen de gepaste straf zodra hun schuld correct is bewezen en de rechterlijke beslissing in werking is getreden (vermoeden van onschuld).
Zeggen (zoals in de meeste gevallen in de Russische taal) dat Zwitserse banken zijn ontworpen om crimineel geld te verbergen, betekent ongeveer hetzelfde als dat elke aankoop van een auto bedoeld is om een voetganger te laten vallen bij een ongeluk of dat de eigenaar van een autoverkoopsalon de schuldige is. In de overgrote meerderheid van de gevallen streeft het openen van een rekening bij een Zwitserse bank uitsluitend naar legitieme belangen: bescherming tegen illegale inbreuken, besparing besparen in tijden van crises, zaken doen in de internationale arena, enz.
Het feit dat de brede massa's alleen hebben gehoord over het illegale gebruik van Zwitserse banken is te wijten aan een vrij alledaags feit: de media in het streven naar ratings publiceren alleen schandalen rond de geheimen van deposito's in Zwitserse financiële instellingen. Er zijn echter maar heel weinig mensen die het vertellen (en het is jammer!) Dat bijvoorbeeld A., die een rekening in Zwitserland had geopend, zijn vermogen kon redden van de (volgende) standaard in zijn thuisland en dus zijn kinderen goede vooruitzichten in het leven bood. Helaas is er veel meer vraag naar negatief, haastig vervaardigd nieuws in de moderne wereld dan hoogwaardige, maar minder sensationele materialen.
Dus, nogmaals, het bankgeheim van Zwitserland beschermt de privacy van iedereen en is een garantie voor economische vrijheid. Deze factoren maakten de Confederatie een van de meest succesvolle juridische staten ter wereld.
Met juridische juridische subtiliteiten
Wanneer het onderwerp in de media wordt behandeld, wordt het vaak onderschat dat het bankgeheim van Zwitserland gerelateerd is aan complexe fenomenen op de lange termijn in de rechtswetenschappen en de rechtspraktijk. Helaas kunnen journalisten die geen juridische opleiding hebben genoten, zelfs als ze het echt willen, niet alle subtiliteiten van de te onderzoeken instelling begrijpen. Dientengevolge lijden lezers onbewust, aan wie zulke "haaien van de pen" het zogenaamde "informatie-fastfood" afleveren, waarvan de meeste niets met de werkelijkheid te maken hebben.
Helaas werd het bankgeheim in Zwitserland vaak het slachtoffer van het gebrek aan professionalisme van journalisten uit Rusland en andere GOS-landen, die in hun "artikelen" dit geheim al vele malen hebben begraven: in 2009 en 2011 en in 2013 (maar liefst twee keer). Het geheim van bijdragen aan de Confederatie blijft echter werken. Trouwens, de volgende onjuiste informatie van dergelijke schijnbaar prominente uitgevers zoals Forbes, Kommersant, etc., tegen Zwitserse banken gebeurde letterlijk 3 weken geleden. Lees er meer over in ons materiaal: "Zwitserse banken hebben informatie over de sluiting van Russische accounts geweigerd."
De interne bankgeheimen van Zwitserland blijven onaangetast
Afbeeldingen: publiek domein
Zoals het ministerie van Financiën op 4 november 2015 in Bern heeft aangekondigd, blijft het interne bankgeheim van Zwitserland intact. De regering van de Confederatie weigert dus de wetgeving inzake banken, criminele en strafrechtelijke procedures te hervormen, volgens welke het oorspronkelijk de bedoeling was om de begrippen "belastingontduiking" (Steuerhinterziehung) en "belastingfraude" (Steuerbetrug) te wijzigen, en het onderscheid tussen beide te schrappen met het oog op onderzoek. Dit betekent dat de bankgegevens over de bezittingen van personen die Zwitserse belastingplichtigen zijn en die geen belastingplicht hebben in andere landen, beschermd blijven door het bankgeheim en alleen op verzoek van de belastingdienst kunnen worden afgegeven als er een overtuigende bewijsgrondslag en een beslissing van de rechtbank is.
Lunch van de juiste politieke krachten versterkte de positie van het bankgeheim
Het Zwitserse bankgeheim is een integraal onderdeel van de vertrouwensrelatie tussen het individu en de staat. Bovendien dient het geheim van deposito's als een van de concurrentievoordelen van confederatiebanken in concurrentie met hun buitenlandse tegenhangers ter attentie van vermogende particulieren. Tegelijkertijd zijn er in Zwitserland zelf politieke krachten die het bankgeheim willen opheffen (en niet alleen) en daarmee het succesvolle model van het functioneren van de economie en de samenleving willen vernietigen. De toespraak in deze context gaat natuurlijk over de linkse partijen - de groenen (Grüne / Parti écologiste suisse) en de sociaal-democraten (SP / PS).
Gelukkig zijn deze partijen merkbaar verzwakt na de verkiezingen van 18 oktober 2015. Integendeel, de rechtse partijen (SVP / UDC en FDP / PLR), die traditioneel pleiten voor een liberale economie en niet-inmenging van de staat in het privéleven, hebben hun aanwezigheid in het Parlement vergroot. inclusief en voor het bankgeheim. De regering in Bern geeft niet aan hoe de verkiezingsuitslag op 10 oktober 2015 invloed had op het besluit om te weigeren het bankgeheim te verzwakken. Niettemin is het duidelijk dat er een duidelijk verband bestaat tussen deze gebeurtenissen.
Het Zwitserse bankgeheim garandeert de vertrouwelijkheid van informatie over deposito's bij Zwitserse banken gedurende meer dan 300 jaar.
De bankiers van Genève waren de hofbankiers van de Franse koningen en de eerste schriftelijke informatie over bankgeheim dateert uit 1713. Tot 1934 waren de bepalingen over het bankgeheim opgenomen in de Burgerlijke en Arbeidscodes van Zwitserland. Federale rechtbanken hebben ze vastgelegd in de wetshandhavingspraktijk - vanaf nu kon een cliënt die leed onder de onthulling van het bankgeheim, later herstellen van de bankverliezen. De federale wet "On Banking", aangenomen in 1934, heeft duidelijk gesteld dat het bankgeheim een concept is van een strafwetgeving. Vanaf dit punt zou de bankier bestraft kunnen worden met gevangenisstraf wegens het bekendmaken van het bankgeheim, waardoor de rechten van de bewaargever op de vertrouwelijkheid van aan hem verstrekte informatie verder werden versterkt.
Met ingang van 1 januari 2005 treden de bepalingen van de EU-richtlijn betreffende de uitwisseling van informatie over investeringen voor belastingdoeleinden in werking, die volgens de makers ervan veel bankgeheimen onthult. Maar dit heeft geen invloed op het beroemdste bolwerk van het bankgeheim - Zwitserland, dat geen lid is van de EU.
Zwitserland, gelegen in het hart van Europa, waar 1/3 van 's werelds privékapitaal is ondergebracht, blijft het geheim van bankdeposito's zorgvuldig bewaken, ondanks druk van de Europese Unie.
Natuurlijk is het bankgeheim in Zwitserland niet absoluut. De Zwitserse wetgeving specificeert in detail de situatie waarin het bankgeheim gedeeltelijk kan worden onthuld.
Bij strafrechtelijk onderzoek moet een misdaad gepleegd worden volgens de wetten van Zwitserland. Deze laatste omstandigheid is essentieel voor het handhaven van het bankgeheim, aangezien belastingovertredingen verband houden met lichte strafbare feiten in Zwitserland en niet strafbaar zijn. In Zwitserland is belastingontduiking geen toereikende rechtsgrondslag voor het bekendmaken van informatie die het bankgeheim vormt. Als belastingfraude wordt gepleegd, wordt een strafzaak aanhangig gemaakt, in verband waarmee het bankgeheim kan worden bekendgemaakt. Zwitserland weigert om met de rechtbanken samen te werken bij hun beschouwing van gevallen van belastingontduiking.
Vandaag voldoet de Zwitserse bankwetgeving aan de hoogste internationale normen op het gebied van de bestrijding van de georganiseerde misdaad en de bestrijding van het witwassen van "vies" geld. Dit resultaat werd echter bereikt zonder de vertrouwelijkheid van de accounts van gezagsgetrouwe klanten in gevaar te brengen. In de financiële wereld heeft Zwitserland een unieke plaats ingenomen in het aanbieden van private banking-diensten, waar andere financiële centra niet tegen kunnen concurreren. De druk van de EU en de VS, hun eisen om informatie over deposanten openbaar te maken, zijn een poging om het fundamentele principe van het Zwitserse banksysteem (vertrouwelijkheid van bankdeposito's) te schenden en dat het kan worden geschonden, kunnen Zwitserse bankiers zelfs niet bedenken. Ze respecteren de rechtsstaat, maar ze geven niet op aan duurzame, zelfverantwoorde bank- en belastingpraktijken.
In de afgelopen 10-20 jaar is er veel veranderd. Het Zwitserse bankgeheim bood inderdaad een zeer hoge mate van flexibiliteit. Het was bijvoorbeeld mogelijk om een account te openen zonder een naam of achternaam te geven, zonder enige informatie te geven. En voor een lange tijd was iedereen in orde.
Maar ongeveer 20 jaar geleden waren er twijfels. En de veranderingen begonnen. Er waren in totaal drie fasen. Aanvankelijk bewaarden de banken geheimen en dachten ze niet na over de herkomst van het geld, noch over de klanten zelf. Bij de tweede raakten ze geïnteresseerd in deze kwesties, bij de derde - om verantwoordelijkheid te dragen.
In de jaren 90. een zeer strikt systeem voor het controleren van de wettigheid van bankverrichtingen werd gecreëerd bij Zwitserse banken, die kunnen worden uitgedrukt in drie regels: KYC, KYT, KYP.
Dit zijn Engelse afkortingen. KYC (Know Your Client - Know Your Client) betekent dat u uw clientèle zorgvuldig moet bestuderen. KYT (Know Your Transaction) betekent dat u voortdurend op de hoogte moet zijn van alle ontvangsten en betalingen. KYP (Know Your Process Know Your Process) is een complexere eis. Hier is het noodzakelijk dat zowel de bank als zijn computersysteem goed op de hoogte zijn van het gebruikelijke routinewerk en tegen deze achtergrond ongebruikelijke, twijfelachtige operaties zouden kunnen onthullen.
5. Waarom zijn Zwitserse banken het meest betrouwbaar?
nationale bank van Zwitserland
1. Het is moeilijk om failliet te gaan. Het systeem van banken in het Alpenland is zo gebouwd dat ze bijna niet failliet kunnen gaan. Klanten kunnen zich dus geen zorgen maken over de veiligheid van hun geld. Banken beloven hun beleggers geen gegarandeerd inkomen, maken geen gebruik van het concept van depositorekeningen. In het financiële stelsel van het land is de praktijk van het verdienen van inkomsten als gevolg van het verschil tussen de rentevoet beloofd aan de deposant en de winst ontvangen van het geld van de klant praktisch niet van toepassing. Banken zijn niet op zoek naar risicovolle beleggingsobjecten om een rendement op het verschil te behalen. Financiers verdienen het maximaal mogelijke geld van klanten en nemen niet deel aan de winst van investeerders. Bovendien geven Zwitserse banken zelden leningen.
Wat is dan winst? Bankiers beheren het geld van beleggers in hun belang en in overeenstemming met de vereisten van klanten. Hiervoor wordt een vergoeding in rekening gebracht, bijvoorbeeld 0,75% per jaar van het bedrag op de rekening. De klant ontvangt alles wat de bank op zijn geld verdient, waarbij alleen de betaling van bankdiensten wordt afgetrokken. Dit is een direct voordeel voor beleggers.
2. Gisteren en vandaag. Banken van het land houden bovendien gelijke tred met de tijd en adopteren nieuwe technologieën die in de financiële wereld worden geboren. Er zijn bijna geen gebruikte papieren cheques met handtekeningen en grote hoeveelheden geld. Ze worden in toenemende mate vervangen door elektronische overdrachten via het internetbankiersysteem en digitale handtekeningen. Natuurlijk wordt de veiligheid van geld niet langer verzekerd door de dikte van de wanden van kluizen en geavanceerde combinatiesloten, maar door megabit-technologie voor het coderen van informatie. Zwitserse banken bieden meestal de oplossing die honderd procent bij de klant past. Het maakt niet uit of we het hebben over rechtszaken met een voormalige echtgenoot of politieke vervolging van de inbrenger in zijn thuisland. Daarom zijn er onder de klanten van Zwitserse banken ook mensen die hun kapitaal willen beschermen tegen hoge belastingen of onaangename cheques.
Tradities om honderden jaren lang spaargeld te houden aan de oevers van het Alpenland. Waarschijnlijk te wijten aan de frequente burgeroorlogen en lokale oorlogen die Europa en bepaalde regio's van de wereld in beroering brengen, evenals de politieke onrust die heeft plaatsgevonden. Mensen hebben altijd geprobeerd om hun geld te sparen in het geval van de zogenaamde "force majeure" omstandigheden. Het was zowel in het tijdperk van de Franse Revolutie, en in de periode van beide wereldoorlogen, als in de tijd van de ineenstorting van het socialistische systeem en de daaropvolgende globalisering. De hoge reputatie van Zwitserse banken wordt beschermd door het regelgevingssysteem en de nationale wetgeving. Ze dicteren speciale voorwaarden voor het werk van lokale financiële organisaties, zorgen voor de vertrouwelijkheid en bescherming van depositorekeningen van burgers van andere landen. Een van de geheimen van een hoge mate van betrouwbaarheid en stabiliteit is de hulp van de staat.
3. De wet aan de zijde van beleggers. De wet op banken, die in 1934 in het land werd aangenomen, legde de basis voor een systeem van vertrouwelijkheid bij banken in Zwitserland. Een van de belangrijkste redenen waarom alpine wetgevers deze regels aanvaardden, was de dreiging van het fascistische Duitsland. De nazi's probeerden de Zwitserse banken te dwingen informatie te geven over klanten "voor het welzijn van het Derde Rijk". De wet die in dit onafhankelijke en neutrale land werd aangenomen voorzag echter in strafrechtelijke aansprakelijkheid voor schending van het bankgeheim. De wettelijke basis voor het geheim van de aanbetaling is gelegd. Daarom is het tegenwoordig erg moeilijk om toegang te krijgen tot beschermde gegevens over de identiteit van deposanten of de geschiedenis van hun rekeningen. Overheidsdiensten, vooral in andere landen, moeten financiële financiële misdaden bewijzen aan klanten van financiële instellingen. Een uitzondering kan worden gemaakt voor Interpol als het gemotiveerde beroep van deze organisatie informatie bevat over bewezen witwaspraktijken.
4. Misdadigers worden niet gedekt. Uiteraard is Zwitserland niet bedoeld om economische criminelen te beschermen. Volgens deskundigen voldoet de bankwetgeving van het land aan de strengste internationale normen voor het tegengaan van de legalisering van "vies" geld. Evenals in de strijd tegen de georganiseerde misdaad. Klanten die als respectabel en gezagsgetrouw worden geclassificeerd, hoeven echter niet bang te zijn voor de veiligheid van het geheim van de bijdrage.
Iets meer over de strijd tegen criminelen. Stel dat een Zwitserse burger verdacht wordt van een strafbaar feit. Als de onderzoeksautoriteiten de beslissing van de rechter voor het onderzoek verstrekken, kan de informatie openbaar worden gemaakt. Dezelfde acties kunnen worden ondernomen met betrekking tot burgers van andere landen die in het buitenland misdrijven hebben gepleegd.
Het bankgeheim kan in dit geval alleen worden bekendgemaakt in overeenstemming met het contract tussen Zwitserland en het land wiens wetshandhavingsinstanties om geheime informatie hebben gevraagd.
Het is waar dat de opsporingsinstanties van het buitenland zich niet rechtstreeks tot een Zwitserse bank kunnen wenden. Om de gevraagde informatie te verkrijgen, hebben zij een beslissing van de Zwitserse rechtbank nodig. Een misdrijf gepleegd door een overtreder moet onder het Zwitserse strafrecht vallen. Anders zal, in antwoord op een verzoek van wetshandhavers, een weigering volgen.
conclusie
Het Zwitserse banksysteem wordt al lange tijd geassocieerd met betrouwbaarheid, vertrouwelijkheid en professionaliteit. De financiële instellingen van deze staat worden vertrouwd door de rijkste en bekendste mensen ter wereld. Een derde van alle fondsen die worden aangehouden op offshore-rekeningen over de hele wereld, wordt volgens onofficiële statistieken opgeslagen in de rekeningen van financiële instellingen in het land. Dit aandeel is zeer indrukwekkend. De som van stortingen is daarom groter dan 2 biljoen. dollars. De woorden "Zwitserse bankrekening" zijn synoniem geworden met "geheime bankrekening", en hoewel Zwitserland ongetwijfeld de meest stabiele, veilige, veilige en mooie plaats is om uw geld op te slaan, is het feit dat dit geen belastingparadijs is.